Вклад стоимости топлива (топливная составляющая) в стоимость единицы вырабатываемого тепла (1 Гкал) или единицы вырабатываемой электроэнергии (1 кВт*ч), как правило, является основным и превышает 50% от стоимости единицы тепла. Оставшаяся часть себестоимости тепла (электричества) зависит от стоимости эксплуатации котельного оборудования, включая фонд заработной платы, стоимость аренды, амортизацию зданий и основных средств, накладные расходы, налоги и пр. Для газовых, мазутных и угольных котельных и ТЭЦ указанные параметры уже посчитаны, либо имеются методики по расчёту. Для котельных и ТЭЦ на ВУТ необходимо производить индивидуальные расчёты.
С большой уверенностью можно утверждать, что себестоимость тепла на угольных котельных и котельных на ВУТ отличаются только стоимостью топливной составляющей, вызванной наличием оборудования приготовления ВУТ. Остальной вклад (ФЗП, налоги, аренда и т.д.) на данных котельных можно считать идентичным.
При расчёте топливной составляющей на ВУТ необходимо учитывать:
- стоимость угля;
- стоимость воды;
- стоимость электричества;
- зарплату, налоги;
- аренду земли;
- прочее.
Подобные расчёты производятся индивидуально для каждого из объектов (на стадии предпроектных работ). Результаты расчётов для одного из объектов приведены в Таблице № 1:
Таблица № 1
|
№ строки |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Производительность комплекса | 5 т/ч | 10 т/ч | 15 т/ч | 20 т/ч | |
|
2 |
Стоимость угля, руб/т с НДС |
1200 |
1200 |
1200 |
1200 |
|
|
3 |
Объём производства ВУТ, т/год |
12500 |
25000 |
37500 |
50000 |
|
|
4 |
Кол-во часов работы, в год отопительный сезон — 7 месяцев, 12 часов в день (2 смены) |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
|
|
5 |
Расчёт цены 1 т ВУТ | |||||
|
6 |
Сырьё и материалы с учётом транспортно-заготовительных расходов (ТЗР) | расход | ||||
|
7 |
Уголь |
0,650 кг на тонну |
780,00 |
780,00 |
780,00 |
780,00 |
|
8 |
Вода |
0,450 м3 на тонну |
9,45 |
10,40 |
11,43 |
12,58 |
|
9 |
Реагент |
0 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
10 |
Электроэнергия |
19 кВт*ч/т |
49,40 |
54,34 |
59,77 |
65,75 |
|
11 |
Фонд оплаты труда персонала (ФОТ) |
218,40 |
109,20 |
99,20 |
79,20 |
|
|
12 |
Налоги (ЕСН, 30%) |
65,52 |
32,76 |
29,76 |
23,76 |
|
|
13 |
Аренда земли |
15,25 |
10,17 |
10,17 |
8,90 |
|
|
14 |
Прочие затраты (% от ФОТ) |
50% |
109,20 |
54,60 |
49,60 |
39,60 |
|
15 |
Себестоимость 1 т ВУТ (уголь + добавленная стоимость), руб/т: |
1247 |
1051 |
1040 |
1010 |
|
|
16 |
Добавленная стоимость (без стоимости угля), руб/т |
467 |
271 |
260 |
230 |
|
|
17 |
Расчет ФОТ персонала на 1 месяц, руб. | |||||
|
18 |
Наименование штатной единицы (шт.ед.) |
шт.ед. |
шт.ед. |
шт.ед. |
шт.ед. |
|
|
19 |
Начальник производства — Главный инженер |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
|
20 |
Основные производственные рабочие |
4 |
4 |
6 |
6 |
|
|
21 |
Подсобные рабочие |
4 |
4 |
5 |
6 |
|
|
22 |
Лаборант-технолог |
0,5 |
0,5 |
1 |
1 |
|
|
23 |
Месячный ФОТ, руб/мес |
227 500 |
227 500 |
310 000 |
330 000 |
|
- Приготовление ВУТ осуществляется в ГУУМП (см. страницу продукта);
- Реагенты-пластификаторы НЕ используются;
- Комплекс приготовления работает 7 месяцев отопительного сезона;
- 12 часов в день, 5 дней в неделю, 2 рабочих смены.
Расчёты проведены для различной производительности комплексов ВУТ (5, 10, 15 и 20 т/ч). Результаты данных расчётов (Таблица № 1) могут быть использованы при оценке экономической эффективности использования ВУТ, а также для сравнительного анализа с газом, мазутом и углём.
|
№ |
1 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Производительность комплекса | 5 т/ч | 10 т/ч | 15 т/ч | 20 т/ч |
|
2 |
Себестоимость 1 т ВУТ (уголь + добавленная стоимость), руб/т: | 1247 | 1051 | 1040 | 1010 |
| 3 | Теплотворная способность ВУТ (расчётная), ккал/кг | 3500 | 3500 | 3500 | 3500 |
| 4 | Топливная составляющая, руб/Гкал | 356 | 300 | 297 | 289 |
| 5 | Стоимость т.у.т., руб/т | 2494 | 2103 | 2080 | 2020 |
Вклад стоимости угля, электричества, ФЗП и др. в себестоимость топлива.
Влияние производительности комплекса на стоимость топливной составляющей.
Сравнение вклада стоимости сырья (угля) и добавленной стоимости (стоимость переработки).